Правовой статус средств на ИИС: что говорит закон
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) в России с момента его появления в 2015 году стал популярным инструментом для долгосрочных вложений с налоговыми преимуществами. Однако, несмотря на его инвестиционную природу, вопрос использования средств с ИИС для целей, не связанных напрямую с инвестированием — например, для формирования первоначального взноса по ипотеке — остаётся актуальным и в 2025 году. Согласно действующему законодательству, средства с ИИС можно изъять только при закрытии счёта. При этом, если счёт просуществовал менее трёх лет, инвестор теряет право на налоговые льготы. Это делает использование средств с ИИС для первоначального взноса возможным, но сопряжённым с определёнными ограничениями и издержками.
Сравнение подходов: ИИС против других источников
Если рассматривать ИИС как возможный источник средств для первоначального взноса, его стоит сравнить с другими способами накопления — например, банковскими вкладами, накопительными страховыми программами или даже материнским капиталом. В отличие от депозита, ИИС предлагает потенциально более высокую доходность за счёт инвестиций в облигации, акции и фонды. Однако ликвидность средств на ИИС ниже, особенно с учётом налоговых последствий при досрочном закрытии. Банковский вклад, напротив, обеспечивает свободный доступ к деньгам, но доходность в 2025 году остаётся на уровне инфляции или ниже. Таким образом, ИИС выигрывает в перспективе, но проигрывает в гибкости.
Плюсы и минусы использования ИИС для взноса
Основное преимущество использования ИИС заключается в возможности накопления с налоговыми вычетами. Тип А позволяет вернуть до 52 000 рублей в год, что существенно ускоряет процесс накопления. Однако для использования этих средств на ипотечный взнос счёт придётся закрыть, что приведёт к потере всех налоговых преференций, если прошло менее трёх лет с момента открытия. Кроме того, рынок инвестиций подвержен колебаниям, и в момент, когда потребуется внести взнос, стоимость активов на ИИС может быть ниже ожидаемой. С другой стороны, при грамотном управлении ИИС способен превзойти по доходности все другие накопительные инструменты и обеспечить нужную сумму быстрее.
Рекомендации: как подойти к выбору
Если вы планируете использовать ИИС как способ накопления на первоначальный взнос, важно заранее определить сроки. Если ипотека планируется через 3–5 лет, ИИС может стать отличным инструментом, особенно при использовании консервативных стратегий — например, инвестиций в ОФЗ и корпоративные облигации. При этом стоит выбирать тип вычета А, чтобы ежегодно получать налоговый возврат. Если же покупка жилья планируется в ближайшие 1–2 года, лучше рассмотреть более ликвидные инструменты, чтобы не нести убытки при досрочном закрытии счёта. В любом случае, важно учитывать риски рынка и консультироваться с финансовым советником.
Актуальные тенденции 2025 года
В 2025 году наблюдается рост интереса к использованию ИИС как инструмента долгосрочного финансового планирования. Государство обсуждает возможность расширения функциональности ИИС, включая частичное снятие средств без потери налоговых вычетов в случае целевого использования — например, на образование или покупку жилья. Хотя пока такие изменения не вступили в силу, они активно лоббируются сообществом инвесторов и могут быть реализованы в ближайшие 1–2 года. Также растёт популярность "ИИС 2.0" — нового формата счетов с возможностью более гибкого управления активами. Это может сделать ИИС более привлекательным для будущих владельцев жилья.
Прогноз: куда движется рынок
С учётом усилий государства по стимулированию инвестиций физлиц и поддержки жилищного строительства, можно ожидать, что к 2026 году будет принят закон, разрешающий частичное использование средств с ИИС на цели, связанные с улучшением жилищных условий, без потери налоговых льгот. Это повысит привлекательность ИИС как инструмента для накопления на первоначальный взнос. Кроме того, банки уже в 2025 году начали предлагать ипотечные программы, учитывающие наличие ИИС у заёмщика как положительный фактор кредитоспособности. Всё это указывает на то, что ИИС постепенно перестаёт быть чисто инвестиционным инструментом и становится частью комплексного финансового планирования.
